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LEI 代码列表

ISO 20275:机构法律形式代码列表



Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) 发布“机构法律形式 (ELF) 代码列表”(‘Entity Legal Form (ELF) Code List’下载链接见下文。当前版本于 2021 年 10 月发布,列出了 175 多个司法管辖区中超过 3,250 种机构法律形式。该列表包含以各自母语表示的法律形式/类型,例如 limited liability companies(Ltd)、Gesellschaft mit beschränkter Haftung(GmbH)或 Société Anonyme(SA)。ELF 代码列表为每种机构法律形式都分配了一个独特代码。ELF 代码是一种由来自基本的拉丁字符集的四个字符组成的字母数字代码。

将 ELF 代码整合到全球 LEI 索引关于某法人机构的标准化参考数据集中,可进一步强化每条法人机构识别编码 (LEI) 记录中所包含的业务名片信息。更丰富的数据提供了经改善的用户体验,因为其有助于对法人机构进行分类,从而可提供关于全球市场的更多见解。

ELF 代码列表中包含的机构法律形式,是在 GLEIF 所开展研究的基础上确定的。识别全球各地存在的其他机构法律形式,仍然是一项正在进行中的工作。GLEIF 将定期发布 ELF 代码列表的更新版本。

ISO 标准 20275“金融服务 – 机构法律形式 (ELF)”

ELF 代码列表以国际标准化组织制定的 ISO standard 20275 ‘Financial Services – Entity Legal Forms (ELF)’ 为基础。该标准发布于 2017 年 7 月。如 ISO 所述,它“规定了一个清晰明确方案的各项要素,旨在确定某个司法管辖区中不同的机构法律形式。其目标是对各个司法管辖区中的各种法律形式进行编码,从而为按照法律形式对法人机构进行分类提供便利”。ISO 标准规定,机构法律形式是指“组织在其组建所参照的法律或监管体系中所被视作的机构类型”。

ISO 指出,了解机构的法律形式“是金融服务交易的重要组成部分。建立一项业务关系,要求区分出与其交易的机构类型。需要在这些交易中,识别出金融交易所涉及各方(及其组织结构)。法律或组织架构的标准化,将有助于提高灵活性,提供对于风险敞口和资本通路的更好了解。”

“监管机构和市场参与者已经认识到了,在全球市场中按国别、以一致的方式识别机构法律形式的需要,并呼吁制定一个标准化以满足该需要。ISO 标准 20275 满足了以一种结构化方式识别机构法律形式的需求,从而能依据机构的法律构建性质,对其进行分类等等。”

GLEIF 在维护 ELF 代码列表中的角色

ISO 已经建立了一个与 ISO 20275 相关的维护代理机构,其中包括 ISO 的 TC68 金融服务技术委员会成员。瑞士标准化协会 (SNV) 是指定的维护代理机构秘书处。SNV 把“代理机构秘书处的职能”以及相关任务的开展指派给 GLEIF。GLEIF 负责的其中一项工作是依据 ISO 20275 标准,识别现有的机构法律形式,并为每个机构法律形式分配一个独特的 ELF 代码。您可在此处找到有关 ISO 标准维护代理机构的更多信息。

欢迎希望提出建议,将某个机构法律形式纳入ELF代码的感兴趣各方,发送电邮至 info@gleif.org

ELF 代码列表的实施

LEI 发放组织将在其 LEI 发放流程和报告中参考 ELF 代码。

LEI-通用数据文件 (CDF) 格式规定了 LEI 发放组织报告其 LEI 和 1 级参考数据的方式,即有关某个法人机构的业务名片信息,回答了“谁是谁”的问题。ELF 代码的结构已经被纳入到 LEI-CDF 格式的当前版本中。

只要将 ELF 代码提供给了某个司法管辖区中某个具体的法人机构形式,GLEIF 就会监测 LEI 发放机构对于 ELF 代码列表的遵从情况。

保留的代码

目前有 2 种保留代码:

  • 8888:用于 GLEIF 为列表上的司法管辖区申请新的 ELF 代码(适用于尚未列入列表的法律形式)时;
  • 9999:仅适用于来自尚未列入列表的司法管辖区的 LEI。

语言的使用

所有机构法律形式都仅以本地语言提供。拥有多种官方语言的国家/地区(如瑞士、比利时、加拿大)以其所有官方语言报告其法律形式。

根据本地法规,一种法律形式只有一种含义。因此,为所有国家/地区的所有法律形式提供英文翻译会造成混淆。

例如:荷兰的 BV 不是德国的 GmbH,也不是私人有限责任公司。

在多个司法管辖区/法国海外领土使用 ELF 代码

从实施 ELF 代码列表第 1.2 版开始,法国的法律形式(和 ELF 代码)也将应用于 7 个法国海外领土(法属圭亚那、瓜德罗普、马提尼克、马约特、留尼汪、圣巴泰勒米和圣马丁)。这些司法管辖区属于法国的一部分,因此具有相同的立法和法律形式。

这也意味着这些机构的法定司法管辖区会是法国,因为法定司法管辖区是由法律形式决定的。由于该法律形式是法国的,法定司法管辖区就必须是法国。


可供下载的相关文件