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Como resolver um problema como a fraude nos pagamentos imediatos? Implementar um sistema eficaz de verificação do beneficiário!
A passagem da Europa para os pagamentos imediatos poderá transformar as finanças das empresas, mas existe o risco de as medidas de proteção contra a fraude, nomeadamente o novo protocolo de verificação do beneficiário, não serem geridas de forma eficaz pelos prestadores de serviços de pagamento e pelas instituições financeiras. Neste blogue, François Masquelier, Presidente da Associação Europeia de Tesoureiros Corporativos (EACT), mostra como o LEI oferece uma alternativa robusta à correspondência de nomes, permitindo pagamentos transfronteiriços seguros e automatizados e uma implementação eficaz de pagamentos instantâneos para a Comunidade de Tesoureiros Corporativos.
Autor: François Masquelier, Presidente, EACT
Data: 2025-06-03
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Os pagamentos instantâneos estão a transformar as operações de tesouraria. Os fundos são movimentados em tempo real, melhorando o fluxo de caixa, reduzindo o risco de liquidação e permitindo uma tomada de decisão financeira ágil. No entanto, o imediatismo também traz vulnerabilidade. Os pagamentos são irrevogáveis, tornando as transacções erradas ou fraudulentas mais difíceis de detetar e mais dispendiosas de corrigir.
A fraude é o fator mais preocupante. Uma análise recente da Autoridade Bancária Europeia (ABE) revelou que, em média, a taxa de fraude nas transferências imediatas em 2022 era dez vezes superior à das transferências regulares. Embora tenham sido feitos alguns progressos desde então, desenvolvimentos como a crescente sofisticação da inteligência artificial e os deepfakes, que estão a aumentar a potência e a plausibilidade de ataques comuns, como a fraude de faturas e o comprometimento de e-mails comerciais, estão a agravar a ameaça enfrentada pelos tesoureiros das empresas.
Para enfrentar os desafios significativos e em evolução colocados pela fraude nos pagamentos instantâneos, é crucial verificar a identidade do beneficiário e confirmar que a conta bancária pertence à entidade legítima que reivindica a propriedade antes de o pagamento ser executado.
"O pagamento instantâneo só terá êxito na Europa [...] se for possível garantir que o ordenante pague ao beneficiário que pretende creditar."
Fabrizio Dicembre, Vice Chair, Luxembourg Association of Corporate Treasurers (ATEL)
É encorajador o facto de a UE ter assumido um papel de liderança neste domínio com a introdução do Regulamento relativo ao pagamento instantâneo (DPI). Um dos principais pilares do DPI é o mandato para que todos os prestadores de serviços de pagamento da zona euro verifiquem o nome do beneficiário em relação ao seu número internacional de conta bancária (IBAN) - conhecido variavelmente como verificação do beneficiário, confirmação do beneficiário ou verificação do nome IBAN - antes de processarem as transacções até 9 de outubro de 2025. O prazo para os prestadores de serviços de pagamento que não pertencem à zona euro é 09 de julho de 2027.
"A verificação do beneficiário de uma conta bancária já existia com sucesso em alguns países. Mas era tempo de alargar este tipo de controlo, que um dia se tornará uma norma internacional, aos pagamentos transfronteiriços na União Europeia."
Karen Van den Driessche, Head of Treasury, LIPTON
Embora este seja, sem dúvida, um passo em frente decisivo, a correspondência entre um nome e uma conta não é infalível. Nomes semelhantes ou mal escritos provocam frequentemente erros de "correspondência próxima", obrigando os tesoureiros a efetuar intervenções manuais demoradas e laboriosas. Este facto não só corrói a promessa de pagamentos genuinamente instantâneos, como também introduz o risco de erro humano e apresenta oportunidades de exploração por parte dos autores de fraudes.
Uma das razões para a prevalência duradoura de erros de correspondência próxima tem sido a fragmentação criada pela falta de um identificador globalmente consistente para os beneficiários, que atravessa fronteiras, jurisdições legais e esquemas de pagamento. Uma investigação da Nth Exception, uma empresa de consultoria e tecnologia de pagamentos, concluiu que 98% dos alertas de falsas correspondências ocorrem devido à fraca qualidade dos dados subjacentes.
No entanto, existe uma resposta a este Desafio que pode permitir uma verificação rápida, exacta e automatizada do beneficiário - o Identificador de Entidade Jurídica (LEI).
A vantagem do LEI: Clareza, segurança e escala
O LEI é a única norma global para Identificador de Entidade Jurídica. Ao contrário dos números de registo nacionais, o LEI é um identificador universal e normalizado ao abrigo da norma ISO 17442 e é acessível digitalmente. Não existem dois LEIs iguais, o que significa que qualquer pessoa, em qualquer lugar, pode cruzar a referência de quem uma organização afirma ser, juntamente com a sua estrutura de propriedade e relações subsidiárias, com uma fonte de dados legítima e verificada. Isto permite que a entidade jurídica beneficiária (beneficiário) seja identificada de forma exacta, instantânea e automática em todas as fronteiras e jurisdições.
Nomeadamente, o DPI reconhece o LEI como uma ferramenta para facilitar a correspondência entre o IBAN e os nomes das contas. Isso marca uma oportunidade atraente para os tesoureiros corporativos desbloquearem vários benefícios vitais, além dos requisitos de conformidade de curto prazo, integrando LEIs no processo de verificação do beneficiário para pagamentos instantâneos:
Elimina correspondências próximas: Com um LEI exclusivo por entidade, há apenas dois resultados - "Corresponder" ou "Não corresponder" - não há mais áreas cinzentas.
Permite o processamento direto: As correspondências exatas significam que não há atrasos, etapas manuais e retornos de chamada do fornecedor para reconciliar diferenças.
Reduz a fraude: Os fraudadores não podem falsificar um LEI legítimo. A correspondência entre IBAN e LEI expõe tentativas de adulteração antes que um pagamento seja executado.
Suporta pagamentos transfronteiriços: O LEI não é limitado por fronteiras, simplificando as transações entre jurisdições e moedas.
Melhora a Conformidade Regulatória mais ampla: O LEI é amplamente endossado e exigido pelos reguladores financeiros, apoiando a Conformidade e o alinhamento com os requisitos existentes e futuros.
Entendendo o impacto no mundo real para os tesoureiros
À medida que o prazo para implementação se aproxima, alguns provedores de serviços estão incentivando os tesoureiros corporativos a "optarem por não participar", dada a complexidade e a incerteza associadas à correspondência de nomes. O Regulamento relativo aos pagamentos instantâneos e as diretrizes de apoio especificam que os pagadores que não são consumidores e que submetem várias ordens de pagamento como um pacote (ou seja, pagamentos em massa) podem optar por não receber resultados VoP na sua relação contratual com o seu fornecedor de serviços de pagamento (PSP). Isto significa que os tesoureiros das empresas ou utilizadores comerciais semelhantes podem optar por não receber cheques VoP para cada pagamento num ficheiro em massa.
Dados os importantes benefícios mencionados acima, especialmente o VoP como uma medida de prevenção de fraude, é de grande interesse para os Tesoureiros Corporativos optarem por receber e garantir que seus provedores de serviços aproveitem o LEI para fornecer aos Tesoureiros Corporativos um serviço VoP eficiente e eficaz.
Conforme descrito acima, os benefícios vão muito além da mitigação de riscos. A adoção do LEI é um caminho para uma maior eficiência, automação e controlo estratégico. Os pagamentos fluem mais rapidamente. Os erros são reduzidos. As defesas contra fraudes são reforçadas. Com menos interrupções operacionais, as equipas de tesouraria podem concentrar-se em actividades de valor acrescentado.
O que é que as empresas devem fazer agora?
À medida que o ecossistema financeiro se torna mais rápido e mais digital, a segurança e a confiança devem ser dimensionadas em conjunto. Aqui, o LEI e o vLEI prometem desempenhar um papel fundamental ao incorporar a identidade organizacional verificável - e, portanto, a confiança - em todas as relações comerciais. Isso pode ajudar a garantir a integridade dos pagamentos instantâneos, apoiar o alinhamento regulatório e fortalecer a resiliência em uma era de ameaças cibernéticas e financeiras crescentes e em evolução.
"Com a implementação do Identificador de Entidade Jurídica (LEI), os tesoureiros corporativos podem desbloquear inúmeros benefícios em áreas como integração, redução de fraudes e eficiência operacional. Para que essas vantagens sejam totalmente realizadas, no entanto, o ecossistema que apoia o tesoureiro corporativo - incluindo fornecedores e prestadores de serviços que oferecem serviços de gestão de tesouraria, Planejamento de Recursos Empresariais (ERP), Conheça seu Cliente (KYC) e ferramentas de vigilância de pagamentos - deve evoluir para incorporar efetivamente o LEI também"
Guillermo De la Fuente, Chair, European Association of Corporate Treasurers (EACT)
Agora é o momento para os tesoureiros corporativos, fornecedores de soluções e bancos adotarem o LEI como um bloco de construção central das operações de tesouraria modernas. A boa notícia é que, com o prazo do IPR se aproximando, a adoção do LEI é simples e os benefícios são imediatos. Veja como as equipes de finanças corporativas podem começar:
Obter um LEI: Peça ao seu banco ou registe-se diretamente através de um emissor de LEIs acreditado.
Garantir a cobertura do fornecedor: Incentivar os principais fornecedores a obter ou renovar seus LEIs.
Atualizar sistemas internos: Trabalhe com fornecedores de soluções de ERP e tesouraria para integrar os dados de LEI nos processos de mensagens de pagamento e verificação.
Colaborar com seu banco: Entenda como sua instituição financeira planeja usar o LEI para verificação do beneficiário e proteção contra fraudes.
Perspectivas: Funções de tesouraria preparadas para o futuro
Olhando para o futuro das funções de tesouraria, o desenvolvimento do Identificador de Entidade Jurídica verificável (vLEI) representa a próxima fronteira. O vLEI é um LEI verificável digitalmente e criptograficamente seguro que liga entidades jurídicas a indivíduos que actuam em seu nome. No contexto dos pagamentos, o vLEI pode criar um vínculo inviolável entre um IBAN e seu titular de conta, tornando a fraude de pagamento praticamente impossível e permitindo uma verificação sem atritos entre sistemas e fronteiras.
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François fundou a Simply Treasury, uma empresa que presta serviços de consultoria em tesouraria, finanças empresariais e Gestão de Riscos Empresariais (ERM). Desde antes de dezembro de 2019 até então, desempenhou o cargo de Diretor de Finanças Empresariais, Tesouraria e Gestão de Riscos Empresariais no Grupo RTL. Anteriormente, trabalhou para a Eridania Béghin-Say e para o ABN.AMRO.
É Presidente da Associação de Tesoureiros Corporativos do Luxemburgo (ATEL) e Presidente da Associação Europeia de Tesoureiros Corporativos (EACT).
François lançou o seu Mapa Tecnológico de Tesouraria em 2022 (www.treasurymap.com), que se tornou uma referência de mercado para a seleção de soluções de tesouraria empresarial.
