Come risolvere un problema come quello delle frodi nei pagamenti istantanei? Mettere in atto un'efficace verifica del beneficiario!

Il passaggio dell'Europa ai pagamenti istantanei potrebbe trasformare la finanza aziendale, ma c'è il rischio che le misure di protezione dalle frodi, in particolare il nuovo protocollo di verifica del beneficiario, non siano gestite efficacemente dai fornitori di servizi di pagamento e dalle istituzioni finanziarie. In questo blog, François Masquelier, presidente dell'Associazione europea dei tesorieri d'impresa (EACT), mostra come il LEI offra una solida alternativa alla corrispondenza dei nomi, consentendo pagamenti transfrontalieri sicuri e automatizzati e un'efficace implementazione dei pagamenti istantanei per la comunità dei tesorieri d'impresa.

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I pagamenti istantanei stanno trasformando le operazioni di tesoreria. I fondi si muovono in tempo reale, migliorando il flusso di cassa, riducendo il rischio di regolamento e consentendo un agile processo decisionale finanziario. Tuttavia, l'immediatezza comporta anche una certa vulnerabilità. I pagamenti sono irrevocabili, il che rende le transazioni errate o fraudolente più difficili da individuare e più costose da correggere.

Le frodi sono le più preoccupanti. Una recente analisi dell'Autorità bancaria europea (EBA) ha rivelato che, in media, il tasso di frode per i bonifici istantanei nel 2022 era dieci volte superiore a quello dei bonifici regolari. Sebbene da allora siano stati compiuti alcuni progressi, sviluppi come la crescente sofisticazione dell'intelligenza artificiale e dei deepfake, che stanno aumentando la potenza e la plausibilità di attacchi comuni come le frodi sulle fatture e la compromissione delle e-mail aziendali, stanno aggravando la minaccia che i tesorieri aziendali devono affrontare.

Per affrontare le sfide significative e in continua evoluzione poste dalle frodi sui pagamenti istantanei, è fondamentale verificare l'identità del beneficiario e confermare che il conto bancario appartenga all'entità legittima che ne rivendica la proprietà prima che il pagamento venga eseguito.

"Il pagamento istantaneo avrà successo in Europa [...] solo se l'ordinante può essere garantito di pagare il beneficiario [che intendeva accreditare]"

Fabrizio Dicembre, Vice Chair, Luxembourg Association of Corporate Treasurers (ATEL)

È incoraggiante notare che l'UE ha assunto un ruolo guida in questo senso con l'introduzione della Regolamentazione sui pagamenti istantanei (DPI). Un pilastro fondamentale del DPI è l'obbligo per tutti i prestatori di servizi di pagamento dell'Eurozona di verificare il nome del beneficiario rispetto al suo numero di conto bancario internazionale (IBAN) - noto come Verifica del beneficiario, Conferma del beneficiario o Verifica del nome IBAN - prima di elaborare le transazioni entro il 9 ottobre 2025. La scadenza per i PSP non appartenenti all'Eurozona è il 09 luglio 2027.

"La verifica del beneficiario di un conto bancario esisteva già con successo in alcuni Paesi. Ma era giunto il momento di estendere questo tipo di controllo, che un giorno diventerà uno standard internazionale, ai pagamenti transfrontalieri nell'Unione Europea"

Karen Van den Driessche, Head of Treasury, LIPTON

Sebbene questo rappresenti indubbiamente un passo avanti decisivo, l'abbinamento di un nome a un conto non è infallibile. Nomi simili o scritti in modo errato generano spesso errori di "close match", costringendo i tesorieri a lunghi e laboriosi interventi manuali. Questo non solo erode la promessa di pagamenti realmente istantanei, ma introduce anche il rischio di errori umani e presenta possibilità di sfruttamento da parte dei truffatori.

Una delle ragioni della persistente prevalenza di errori di corrispondenza è la frammentazione creata dalla mancanza di un identificatore coerente a livello globale per i beneficiari, a livello transfrontaliero, di giurisdizioni legali e di schemi di pagamento. Una ricerca di Nth Exception, una società di consulenza e tecnologia dei pagamenti, ha rilevato che il 98% dei falsi allarmi di corrispondenza si verifica a causa della scarsa qualità dei dati sottostanti.

Tuttavia, esiste una risposta a questa sfida che può consentire una verifica rapida, accurata e automatizzata del beneficiario: l'Identificativo della Persona giuridica (LEI).

Il vantaggio del LEI: Chiarezza, sicurezza e scala

Il LEI è l'unico standard globale per l'identificazione delle persone giuridiche. A differenza dei numeri di registrazione nazionali, il LEI è un identificatore universale e standardizzato ai sensi della norma ISO 17442 ed è accessibile digitalmente. Non esistono due LEI uguali, il che significa che chiunque, ovunque, può fare un controllo incrociato tra l'identità di un'organizzazione, la sua struttura proprietaria e le sue filiali, e una fonte di dati legittima e verificata. Ciò consente di identificare con precisione, istantaneamente e automaticamente l'entità giuridica beneficiaria (beneficiario) in tutti i paesi e le giurisdizioni.

In particolare, l'IPR riconosce il LEI come strumento per facilitare l'abbinamento dell'IBAN ai nomi dei conti. Ciò rappresenta un'opportunità irresistibile per i tesorieri aziendali di sbloccare diversi vantaggi vitali, al di là dei requisiti di conformità a breve termine, integrando i LEI nel processo di verifica del beneficiario per i pagamenti istantanei:

• Eliminazione delle corrispondenze: Con un LEI unico per ogni entità, ci sono solo due risultati: "Corrispondenza" o "Nessuna corrispondenza" - niente più zone d'ombra.
• Consente un'elaborazione diretta: Le corrispondenze esatte significano niente ritardi, niente passaggi manuali e niente richiami dei fornitori per riconciliare le differenze.
• Riduce le frodi: I truffatori non possono falsificare un LEI legittimo. La corrispondenza tra IBAN e LEI smaschera i tentativi di manomissione prima che il pagamento venga eseguito.
• Supporta i pagamenti transfrontalieri: Il LEI non è vincolato da confini, semplificando le transazioni tra giurisdizioni e valute diverse.
• Migliora la Conformità normativa in senso lato: Il LEI è ampiamente approvato e richiesto dalle autorità di regolamentazione finanziaria, a sostegno della Conformità e dell'allineamento con i requisiti esistenti e futuri.

Comprendere l'impatto sul mondo reale dei tesorieri

Con l'avvicinarsi della scadenza per l'implementazione, alcuni fornitori di servizi stanno incoraggiando i tesorieri aziendali a "rinunciare", data la complessità e l'incertezza associate alla corrispondenza dei nomi. La Regolamentazione sui pagamenti istantanei e la guida di supporto specificano che i pagatori che non sono consumatori e che inviano ordini di pagamento multipli come pacchetto (cioè, pagamenti in blocco) possono scegliere di non ricevere i risultati VoP nel loro rapporto contrattuale con il loro fornitore di servizi di pagamento (PSP). Ciò significa che i tesorieri delle aziende o utenti commerciali simili possono scegliere di non ricevere i controlli VoP per ogni pagamento all'interno di un file di massa.

Visti gli importanti vantaggi sopra menzionati, in particolare il VoP come misura di prevenzione delle frodi, è di grande interesse per i tesorieri aziendali scegliere di aderire e assicurarsi che i loro fornitori di servizi sfruttino il LEI per fornire ai tesorieri aziendali un servizio VoP efficiente ed efficace.

Come già sottolineato, i vantaggi vanno ben oltre la mitigazione del rischio. L'adozione del LEI è un percorso verso una maggiore efficienza, automazione e controllo strategico. I pagamenti sono più veloci. Gli errori si riducono. Le difese contro le frodi sono rafforzate. Con meno interruzioni operative, i team di tesoreria possono concentrarsi sulle attività a valore aggiunto.

Cosa devono fare le aziende ora?

Mentre l'ecosistema finanziario diventa sempre più veloce e digitale, la sicurezza e la fiducia devono crescere di pari passo. In questo senso, il LEI e il vLEI promettono di svolgere un ruolo fondamentale, inserendo un'identità organizzativa verificabile - e quindi la fiducia - in ogni relazione commerciale. Ciò può contribuire a garantire l'integrità dei pagamenti istantanei, a sostenere l'allineamento normativo e a rafforzare la resilienza in un'epoca di minacce informatiche e finanziarie in continua evoluzione.

"Con l'implementazione dell'Identificativo della Persona giuridica (LEI), i tesorieri aziendali possono ottenere numerosi vantaggi in aree quali l'onboarding, la riduzione delle frodi e l'efficienza operativa. Affinché questi vantaggi siano pienamente realizzati, tuttavia, l'ecosistema che supporta il tesoriere aziendale - compresi i fornitori e i service provider che offrono servizi di gestione della tesoreria, Enterprise Resource Planning (ERP), Conosci il tuo cliente (KYC) e strumenti di sorveglianza dei pagamenti - deve evolversi per incorporare efficacemente anche il LEI."

Guillermo De la Fuente, Chair, European Association of Corporate Treasurers (EACT)

È giunto il momento per i tesorieri aziendali, i fornitori di soluzioni e le banche di adottare il LEI come elemento fondamentale delle moderne operazioni di tesoreria. La buona notizia è che, con l'incombere della scadenza del DPI, l'adozione del LEI è semplice e i vantaggi sono immediati. Ecco come i team finanziari aziendali possono iniziare:

• Ottenere un LEI: Chiedete alla vostra banca o registratevi direttamente tramite un emittente di codici LEI accreditato.
• Assicurare la copertura dei fornitori: Incoraggiare i fornitori chiave a ottenere o rinnovare i loro LEI.
• Aggiornare i sistemi interni: Collaborate con i fornitori di soluzioni ERP e di tesoreria per integrare i dati LEI nella messaggistica di pagamento e nei processi di verifica.
• Collaborare con la banca: Capire come il vostro istituto finanziario intende utilizzare il LEI per la verifica dei beneficiari e la protezione dalle frodi.

Prospettive: Funzioni di tesoreria a prova di futuro

Guardando al futuro delle funzioni di tesoreria, lo sviluppo dell'Identificativo della Persona giuridica verificabile (vLEI) rappresenta la prossima frontiera. Il vLEI è un LEI verificabile e sicuro dal punto di vista crittografico che lega le persone giuridiche alle persone che agiscono per loro conto. Nel contesto dei pagamenti, il vLEI può creare un legame a prova di manomissione tra un IBAN e il suo titolare di conto, rendendo praticamente impossibili le frodi nei pagamenti e consentendo una verifica senza attriti attraverso i sistemi e le frontiere.

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