كيفية حل مشكلة مثل الاحتيال في المدفوعات الفورية؟ وضع تدابير فعالة للتحقق من المدفوع له!

يمكن أن يؤدي انتقال أوروبا إلى المدفوعات الفورية إلى إحداث تحول في تمويل الشركات، ولكن هناك خطر ألا تتم إدارة تدابير الحماية من الاحتيال، وتحديداً بروتوكول التحقق من المدفوع له الجديد، بشكل فعال من قبل مقدمي خدمات الدفع والمؤسسات المالية. في هذه المدونة، يوضح فرانسوا ماسكويلييه، رئيس الرابطة الأوروبية لأمناء خزانة الشركات (EACT)، كيف أن معرّف الكيان القانوني يوفر بديلاً قويًا لمطابقة الأسماء، مما يتيح مدفوعات آمنة وآلية عبر الحدود وتنفيذًا فعالاً للمدفوعات الفورية لمجتمع أمناء خزانة الشركات.

---

---

تُحدث المدفوعات الفورية تحولاً في عمليات الخزانة. حيث تتحرك الأموال في الوقت الفعلي، مما يحسن التدفق النقدي، ويقلل من مخاطر التسوية، ويتيح اتخاذ القرارات المالية السريعة. ومع ذلك، فإن الفورية تجلب معها أيضًا نقاط ضعف. فالمدفوعات غير قابلة للإلغاء، مما يجعل من الصعب اكتشاف المعاملات الخاطئة أو الاحتيالية وتصحيحها أكثر تكلفة.

الاحتيال هو أكثر ما يثير القلق. فقد كشف تحليل حديث أجرته الهيئة المصرفية الأوروبية (EBA) أن معدل الاحتيال في التحويلات الائتمانية الفورية في عام 2022 كان في المتوسط أعلى بعشرة أضعاف من معدل الاحتيال في التحويلات الائتمانية العادية. وفي حين أنه تم إحراز بعض التقدم منذ ذلك الحين، فإن التطورات مثل التطور المتزايد للذكاء الاصطناعي والتزييف العميق، والتي تزيد من فاعلية ومعقولية الهجمات الشائعة مثل الاحتيال في الفواتير واختراق البريد الإلكتروني للشركات، تضاعف من التهديد الذي يواجهه أمناء الخزانة في الشركات.

ولمواجهة الاعتراضات الكبيرة والمتطورة التي يفرضها الاحتيال في المدفوعات الفورية، من الضروري التحقق من هوية المدفوع له والتأكد من أن الحساب المصرفي ينتمي إلى الكيان الشرعي الذي يدعي ملكيته قبل تنفيذ عملية الدفع.

"لن يكون الدفع الفوري ناجحًا في أوروبا [...] إلا إذا كان من الممكن ضمان أن يدفع المُصدر للمستفيد [الذي] كان ينوي إيداعه."

Fabrizio Dicembre, Vice Chair, Luxembourg Association of Corporate Treasurers (ATEL)

ومن الأمور المشجعة أن الاتحاد الأوروبي قد اضطلع بدور رائد في هذا الصدد من خلال إدخال لائحة التنظيمية للدفع الفوري (IPR). تتمثل إحدى الركائز الرئيسية للائحة التنظيمية للدفع الفوري في إلزام جميع مقدمي خدمات الدفع في منطقة اليورو بالتحقق من اسم المدفوع له مقابل رقم حسابه المصرفي الدولي (IBAN) - المعروف باسم التحقق من المدفوع له أو تأكيد المدفوع له أو التحقق من اسم رقم الحساب المصرفي الدولي - قبل معالجة المعاملات بحلول 09 أكتوبر 2025. الموعد النهائي لمقدمي خدمات الدفع من خارج منطقة اليورو هو 09 يوليو 2027.

"التحقق من اسم المستفيد من الحساب المصرفي موجود بالفعل بنجاح في بعض البلدان. ولكن حان الوقت لتوسيع نطاق هذا النوع من التحقق، الذي سيصبح يومًا ما معيارًا دوليًا، ليشمل المدفوعات عبر الحدود في الاتحاد الأوروبي."

Karen Van den Driessche, Head of Treasury, LIPTON

في حين أن هذا يمثل بلا شك خطوة حاسمة إلى الأمام، إلا أن مطابقة الاسم بالحساب ليست مضمونة. فغالبًا ما تؤدي الأسماء المتشابهة أو التي بها أخطاء إملائية إلى حدوث أخطاء "مطابقة قريبة"، مما يجبر أمناء الخزانة على الانخراط في تدخلات يدوية تستغرق وقتًا طويلاً وشاقة. وهذا لا يؤدي فقط إلى تآكل الوعد بالمدفوعات الفورية الحقيقية، بل يؤدي أيضًا إلى مخاطر الخطأ البشري ويوفر فرصًا للمحتالين لاستغلالها.

أحد أسباب الانتشار المستمر لأخطاء المطابقة المتقاربة هو التجزئة الناتجة عن عدم وجود معرّف متسق عالميًا للمستفيدين عبر الحدود والولايات القضائية القانونية وأنظمة الدفع. وجدت الأبحاث التي أجرتها شركة Nth Exception، وهي شركة استشارات وتكنولوجيا المدفوعات، أن 98% من تنبيهات المطابقة الخاطئة تحدث بسبب ضعف جودة البيانات الأساسية.

ومع ذلك، هناك حل لهذا الاعتراض يمكن أن يتيح التحقق السريع والدقيق والآلي من المدفوع له - معرّف الكيان القانوني (LEI).

ميزة معرّف الكيان القانوني: الوضوح والأمان والنطاق

معرّف الكيان القانوني هو المعيار العالمي الوحيد لتعريف الكيانات القانونية. وخلافًا لأرقام التسجيل الوطنية، فإن معرّف الكيان القانوني هو معرّف عالمي وموحد بموجب معيار أيزو 17442 ويمكن الوصول إليه رقميًا. ولا يوجد معرفا كيان قانوني متماثلان على الإطلاق، مما يعني أنه يمكن لأي شخص، في أي مكان، أن يقارن بين هوية المؤسسة التي تدعي أنها مؤسسة ما، بالإضافة إلى هيكل ملكيتها وعلاقاتها الفرعية، وبين مصدر بيانات شرعي وموثوق. يتيح ذلك إمكانية تحديد الكيان القانوني المستفيد (المدفوع له) بدقة وبشكل فوري وتلقائي عبر الحدود والولايات القضائية.

والجدير بالذكر أن حقوق الملكية الفكرية تعترف بمُعرّف الكيان القانوني كأداة لتسهيل مطابقة رقم الحساب المصرفي الدولي مع أسماء الحسابات. ويمثل ذلك فرصة مقنعة لأمناء الخزانة في الشركات لتحقيق العديد من المزايا الحيوية، بخلاف متطلبات الالتزام قصيرة الأجل، من خلال دمج معرّفات الكيانات القانونية في عملية التحقق من المدفوعات الفورية للمستفيدين:

• التخلص من المطابقات المتقاربة: مع وجود معرّف كيان قانوني فريد واحد لكل كيان، هناك نتيجتان فقط - "مطابقة" أو "لا يوجد تطابق" - لا مزيد من المناطق الرمادية.
• تمكين المعالجة المباشرة: تعني المطابقات التامة عدم وجود تأخيرات أو خطوات يدوية أو عمليات استدعاء للموردين لتسوية الاختلافات.
• الحد من الاحتيال: لا يمكن للمحتالين انتحال معرّف كيان قانوني شرعي. وتكشف مطابقة رقم الحساب المصرفي الدولي مع معرّف الكيان القانوني محاولات التلاعب قبل تنفيذ عملية الدفع.
• يدعم المدفوعات عبر الحدود: لا يرتبط معرّف الكيان القانوني بالحدود، مما يسهل المعاملات عبر الولايات القضائية والعملات.
• يحسن الالتزام التنظيمي الأوسع نطاقًا: مُعرّف الكيان القانوني معتمد ومفوض على نطاق واسع من قبل الجهات التنظيمية المالية، مما يدعم الالتزام والمواءمة مع المتطلبات الحالية والقادمة.

فهم التأثير الواقعي لأمناء الخزانة في العالم الحقيقي

مع اقتراب الموعد النهائي للتنفيذ، يشجع بعض مقدمي الخدمات أمناء الخزانة في الشركات على "الانسحاب" نظرًا للتعقيد وعدم اليقين المرتبطين بمطابقة الأسماء. تنص اللائحة التنظيمية للمدفوعات الفورية والإرشادات الداعمة على أنه يُسمح للدافعين الذين ليسوا مستهلكين ويقدمون أوامر دفع متعددة كحزمة (أي المدفوعات المجمعة) بإلغاء الاشتراك في تلقي نتائج مطابقة الأسماء في علاقتهم التعاقدية مع مزود خدمة الدفع (PSP). هذا يعني أنه يمكن لأمناء الخزانة في الشركات أو المستخدمين من الشركات المماثلة اختيار عدم تلقي شيكات VoP لكل عملية دفع ضمن ملف مجمع.

ونظرًا للفوائد المهمة المذكورة أعلاه، خاصةً نظام الدفع الصوتي كإجراء لمنع الاحتيال، فمن الأهمية بمكان لأمناء الخزانة من الشركات أن يختاروا ذلك وأن يضمنوا استفادة مقدمي خدماتهم من معرّفات الكيانات القانونية لتزويد أمناء الخزانة من الشركات بخدمة الدفع الصوتي الفعالة والكفؤة.

وكما هو موضح أعلاه، تمتد الفوائد إلى ما هو أبعد من مجرد تخفيف المخاطر. فتبني معرّفات الكيانات القانونية هو الطريق إلى مزيد من الكفاءة والأتمتة والتحكم الاستراتيجي. تدفق المدفوعات بشكل أسرع. تقليل الأخطاء. تعزيز الدفاعات ضد الاحتيال. مع تقليل الاضطرابات التشغيلية، يمكن لفرق الخزانة التركيز على الأنشطة ذات القيمة المضافة.

ما الذي يجب أن تفعله الشركات الآن؟

نظرًا لأن النظام المالي أصبح أسرع وأكثر رقمية، يجب أن يتوسع الأمن والثقة جنبًا إلى جنب. وهنا، يعد معرّف الكيان القانوني ومعرّف الكيان القانوني الافتراضي الإلكتروني بدور أساسي من خلال ربط الهوية المؤسسية التي يمكن التحقق منها - وبالتالي الثقة - بكل علاقة عمل. ويمكن أن يساعد ذلك في ضمان نزاهة المدفوعات الفورية، ودعم المواءمة التنظيمية، وتعزيز المرونة في عصر تتزايد فيه التهديدات السيبرانية والمالية المتزايدة والمتطورة.

"من خلال تنفيذ معرّف الكيان القانوني (LEI)، يمكن لأمناء الخزانة في الشركات تحقيق العديد من المزايا في مجالات مثل التأهيل والحد من الاحتيال والكفاءة التشغيلية. ولكن لكي تتحقق هذه المزايا بالكامل، يجب أن يتطور النظام الداعم لأمين الخزانة في الشركات - بما في ذلك البائعين ومقدمي الخدمات الذين يقدمون خدمات إدارة الخزانة وتخطيط موارد المؤسسات (ERP) ونظام اعرف عميلك (KYC) وأدوات مراقبة المدفوعات - لكي يدمج معرّف الكيان القانوني بشكل فعال أيضًا."

Guillermo De la Fuente, Chair, European Association of Corporate Treasurers (EACT)

لقد حان الوقت الآن لأمناء الخزانة في الشركات ومقدمي الحلول والبنوك لتبني معرّفات الكيانات القانونية باعتبارها لبنة أساسية في عمليات الخزانة الحديثة. والخبر السار هو أنه مع اقتراب الموعد النهائي لحقوق الملكية الفكرية، أصبح تبني معرّفات الكيانات القانونية أمرًا بسيطًا ومباشرًا، كما أن الفوائد فورية. إليك كيف يمكن لفرق تمويل الشركات البدء في ذلك:

• الحصول على معرّف كيان قانوني: اسأل البنك الذي تتعامل معه أو سجل مباشرةً من خلال إحدى جهات إصدار معرّفات الكيانات القانونية المعتمدة.
• ضمان تغطية الموردين: تشجيع الموردين الرئيسيين على الحصول على معرّفات الكيانات القانونية الخاصة بهم أو تجديدها.
• تحديث الأنظمة الداخلية: العمل مع مزودي حلول تخطيط موارد المؤسسات ومزودي حلول الخزينة لدمج بيانات معرّفات الكيانات القانونية في عمليات إرسال رسائل الدفع والتحقق.
• التعاون مع البنك الذي تتعامل معه: افهم كيف تخطط مؤسستك المالية لاستخدام معرّفات الكيانات القانونية للتحقق من المدفوعات والحماية من الاحتيال.

التوقعات: التدقيق المستقبلي لوظائف الخزانة

استشرافًا للمستقبل فيما يتعلق بوظائف الخزانة الواقية من المستقبل فإن تطوير معرّف الكيان القانوني القابل للتحقق (vLEI) يمثل الحدود التالية. ومعرّف الكيان القانوني الافتراضي هو معرّف كيان قانوني آمن يمكن التحقق منه رقميًا ومشفّر، ويربط الكيانات القانونية بالأفراد الذين يتصرفون نيابةً عنها. وفي سياق المدفوعات، يمكن لمعرّف الكيان القانوني الافتراضي إنشاء رابط غير قابل للتلاعب بين رقم الحساب المصرفي الدولي (IBAN) وصاحب الحساب، مما يجعل الاحتيال في المدفوعات أمرًا شبه مستحيل ويتيح التحقق بدون احتكاك عبر الأنظمة والحدود.

---