يشكّل غسيل الأموال وتمويل الإرهاب مخاطر نظامية كبيرة في النظام المالي العالمي. إن مواقع الويب المعقدة التي صممها المحتالون والمجرمون لتفادي اكتشافهم تتقاطع مع الحدود الوطنية والسلطات القانونية، وتستغل عادةً العديد من المؤسسات المالية والكيانات القانونية. وفي الاقتصاد الرقمي الفوري اليوم، يؤدي هذا إلى تعريض المؤسسات المالية لتكاليف ومخاطر متصاعدة، لأنها تواجه كلاً من لوائح مكافحة غسيل الأموال (AML) الصارمة بشكل متزايد ومجموعة متنوعة من متطلبات الفحص ضد ما يُعرف باسم "قوائم المراقبة" والعقوبات الدولية. وتُسهم هذه العوامل في نشوء منظومة دفع عبر الحدود يعوقها ارتفاع التكاليف، وانخفاض السرعة، وعدم كفاية الشفافية.
وتؤدي التجزئة إلى تفاقم هذه التحديات. إن البيانات التي تستخدمها المؤسسات المالية لكشف التدفقات المالية المشبوهة ورصدها ليست موحدة أو قابلة للاستهلاك والمشاركة بسهولة، مما يمنع التعاون ويحد بشكل كبير من قدرتها على كشف الشبكات الإجرامية العالمية المعقدة.
يُشكّل تنسيق تدفقات البيانات عبر الحدود للتغلب على هذه التحديات المستمرة أولوية مُلحة بشكل متزايد لأصحاب المصلحة في المجال المالي. وتماشيًا مع خارطة الطريق التي أقرتها مجموعة العشرين لتعزيز عمليات الدفع الدولية، حددت لجنة العمل المالي (FATF) مشاركة البيانات، وتوحيد البيانات، والتحليلات المتقدمة باعتبارها أساسًا فعالاً لمبادرات مكافحة غسيل الأموال (AML) ومكافحة تمويل الإرهاب (CTF) عبر الحدود. وبشكل أكثر تحديدًا، تحدد مبادرة Project Aurora - وهي عبارة عن تحليل أجراه مركز الابتكار التابع لبنك التسويات الدولية - "جودة البيانات وتوحيد معرّفات البيانات والحقول" الواردة في رسائل الدفع كعوامل مهمة.
ولهذا الأمر آثار كبيرة على معرّف الكيان القانوني (LEI). وباعتباره معرّف الكيان العالمي الوحيد المؤسس على مستوى العالم، يحتل مكانة فريدة تؤهله للعب دور أساسي في مكافحة الجريمة المالية. عند إضافة معرّف الكيان القانوني (LEI) كسمة بيانات في رسائل الدفع، يمكن تحديد أي كيان قانوني مصدر أو مستفيد بشكل دقيق وفوري وتلقائي عبر الحدود.
اعتمد مجلس الاستقرار المالي (FSB) معرّف الكيان القانوني (LEI) لدعم أهداف خارطة الطريق لتحسين المدفوعات عبر الحدود، ودعا إلى زيادة مراجع معرّفات الكيانات القانونية (LEI) في المدفوعات. وكجزء من خطة تحديد الأولويات بخارطة الطريق هذه، تراجع لجنة العمل المالي (FATF) توصيتها رقم 16 أيضًا. وبالنظر في هذا السياق، فإن المراجعة القادمة للتوصية رقم 16 الخاصة بلجنة العمل المالي (FATF) تمثل فرصة لا تُفوت للاستفادة من معرّف الكيان القانوني (LEI) لتعزيز الثقة والشفافية داخل منظومة الدفع عبر الحدود.
فهم التوصية رقم 16 الخاصة بلجنة العمل المالي (FATF)
تحدد توصيات لجنة العمل المالي (FATF) إطار عمل شاملاً ومتسقًا للتدابير التي يجب على الدول تنفيذها لمكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهاب، فضلاً عن تمويل انتشار أسلحة الدمار الشامل. وتهدف التوصية رقم 16، التي يُشار إليها غالبًا باسم "قاعدة السفر"، على وجه التحديد إلى ضمان توفر المعلومات الأساسية عن منشئ التحويلات المصرفية والمستفيد منها على الفور.
على الرغم من المذكرة التفسيرية للتوصية رقم 16 تشير إلى الاسم، والعنوان، والمعرّفات الوطنية باعتبارها عناصر بيانات مهمة لإدراجها في رسالة المعاملة، إلا أنها لا تشير حاليًا إلى معرّف الكيان القانوني (LEI).
إنها فرصة ضائعة. نعم، إن المعرّفات الوطنية والمحلية، مثل رموز الأعمال، تلعب دورًا مهمًا داخل الحدود والولايات القضائية القانونية، ولكنها بطبيعتها محدودة في قدرتها على التعامل مع التجزئة والتعقيد المتزايدين والمرتبطين بالتجارة عبر الحدود. وفي هذا المسعى، ينبغي استكمال هذه المعرّفات باستخدام سلاح إضافي: معرّف معترف به عالميًا، مثل معرّف الكيان القانوني.
فرصة معرّف الكيان القانوني (LEI) ضمن التوصية رقم 16 الخاص بلجنة العمل المالي
في هذا السياق، يعمل معرّف الكيان القانوني (LEI) على حل التحديات الأساسية بشكل مباشر. ومن خلال معالجة التناقضات في كيفية تحديد الكيانات، وربط مجموعة أكبر من مجموعات البيانات، والتقاط علاقات الكيانات وهياكل الملكية، يمكن لمعرّف الكيان القانوني (LEI) توفير مزيد من الشفافية، وتحسين إدارة المخاطر، وتعزيز المراقبة، وإعداد التقارير، والتحليلات لتعزيز الجهود المبذولة لمواجهة الجرائم المالية.
هناك، على سبيل المثال، أكثر من 1,000 هيئة لتسجيل الكيانات القانونية في جميع أنحاء العالم، ويختلف تنسيق أرقام تسجيل الأعمال ذات الصلة عبر البلدان والولايات القضائية المختلفة بشكل كبير. وهذا النقص في توحيد كيفية تحديد الكيانات يجعل من الصعب تبادل البيانات ودمجها على نطاق عالمي. على سبيل المثال، في ألمانيا، لا يوجد حاليًا معرّف فريد يمكن استخدامه لربط مجموعات البيانات من المصادر المالية وغير المالية. وبالتالي، يتم ربط السجلات في كثير من الحالات باستخدام طريقة تعتمد على الاسم/المقر القانوني ورقم السجل التجاري للكيانات ذات الصلة. ومع ذلك، تؤدي هذه الطريقة إلى ظهور العديد من المشكلات، مثل الأخطاء الناتجة من الأخطاء المطبعية في الأسماء/المقرات القانونية للكيانات أثناء إجراء إدخال البيانات اليدوي وحقيقة أن رقم السجل التجاري لا يمكن أن يلعب دور المعرّف الفريد. ويتغلب معرّف الكيان القانوني (LEI) على هذه المشكلات من خلال توفير هيكل ولغة مشتركة لتسهيل التحليل الشامل. ويتم أيضًا تعيينه مباشرةً إلى معرّفات مفيدة أخرى، مثل رمز معرّف الأعمال (BIC)، ورمز معرّف السوق (MIC)، ومعرّف OpenCorporates لتوفير رؤية شاملة للكيان القانوني.
علاوةً على ذلك، إن استخدام معرّف الكيان القانوني (LEI) كمعرّف فريد من شأنه أن يضمن إمكانية ربط الكيانات من قواعد البيانات المختلفة بغرض تحديد الكيانات بشكل لا لبس فيه. على سبيل المثال، تمتلك فرنسا بالفعل رمزًا وطنيًا فريدًا (رمز SIREN) ولكن لا يزال بإمكانها الاستفادة من معرّف الكيان القانوني (LEI) كوسيلة للحصول على معلومات عن المصدر المباشر والنهائي وكمعرّف فريد للكيانات من البلدان الأخرى.
وبالتوازي مع هذا، تخضع السمات الأساسية للكيانات القانونية (مثل أعضاء مجلس الإدارة، وكبار المساهمين، وهياكل الملكية) لتحديثات وتغييرات متكررة تتطلب تحديثات بيانات مستمرة. ومع ذلك، اعتمادًا على الولاية القضائية، تختلف دورات تحديث بيانات تسجيل الأعمال بشكل كبير، مما يؤدي غالبًا إلى ظهور معلومات قديمة تقوض النظام بأكمله. ويتطلب هذا حلولاً تستوعب التحديثات المنتظمة، ويمكن تحديث بيانات معرّف الكيان القانوني (LEI) بشكل استباقي عند حدوث تغييرات أو كجزء من عملية التجديد السنوية. ويمكن لمستهلكي البيانات أيضًا تتبع التغييرات بسهولة، وإذا لزم الأمر، تفنيد المعلومات القديمة.
وبالمثل، يمكن لعمليات دمج الشركات والاستحواذ عليها أن تؤدي إلى إنشاء هياكل شركات معقدة ومجزأة تمتد في كثير من الأحيان لتشمل ولايات قضائية متعددة. ويوفر معرّف الكيان القانوني (LEI) نظرة تاريخية بسيطة وشفافة على الكيان القانوني، فضلاً عن تمكين مراقبة عمليات الدمج والاستحواذ المستمرة.
بشكل جماعي، لهذه الفوائد تأثيرات مختلفة تخفف من قيود التجارة عبر الحدود للمساعدة في مواجهة الجريمة المالية. ويمكن تبسيط التقارير التنظيمية ومتطلبات الامتثال/مكافحة غسيل الأموال (AML) بدقة متزايدة. وتم تحسين إدارة مخاطر الطرف الآخر والعناية الواجبة حيث أصبح تقييم شرعية الكيان القانوني المشارك في المعاملة والتحقق من صحتها أسهل بكثير. كما تم تبسيط الرقابة على سلاسل التوريد المعقدة والمبهمة إلى حد كبير، مما يقلل عدد أماكن الاختباء أمام المحتالين والمجرمين.
نظرًا لهذه الفوائد الواضحة وكجزء من المراجعة المخطط لها للتوصية رقم 16، تفترض GLEIF أنه عندما يكون المنشئ أو المستفيد كيانًا قانونيًا أو صندوقًا ائتمانيًا أو أي مؤسسة أخرى تتمتع بالأهلية القانونية بموجب القانون الوطني، فيجب تضمين معرّف الكيان القانوني (LEI) ضمن المعلومات المصاحبة للتحويل المصرفي المؤهل.
الزخم التنظيمي لمعرّف الكيان القانوني (LEI)
ستتوافق مثل هذه الخطوة أيضًا مع مبادرات التوحيد المستمرة وتوجه المجال الأوسع.
تستعرض لجنة المدفوعات والبنية التحتية للأسواق (CPMI) المشاورات المستمرة بشأن متطلبات التنسيق لاستخدام معيار المراسلة ISO 20022 "استخدام طريقة منظمة واحدة مشتركة لتحديد الأشخاص، والكيانات، والمؤسسات المالية المشاركة في المدفوعات عبر الحدود". وكجزء من هذه المشاورات، شاركت GLEIF بشكل مكثف مع المساهمين في المجال وتؤكد أن تحديد المؤسسات المالية يجب أن يتم باستخدام معرّف الكيان القانوني (LEI) (بالاشتراك مع رمز معرّف الأعمال (BIC))، نظرًا لأن الطبيعة العالمية لكلا المعرّفين تجعلهما فعالين بشكل خاص لتحديد الكيانات الخاضعة للعقوبات بدقة. وتؤكد GLEIF أيضًا على أنه يجب تقديم معرّف الكيان القانوني كمعرّف للمدين/الدائن في رسائل الدفع.
في الواقع، تسلط مبادرة Project Aurora الضوء على كيف أن إدراج معرّف الكيان القانوني (LEI) في رسائل الدفع الخاصة بمعيار ISO 20022، عند دمجه مع حقول البيانات الإضافية المتاحة في الرسائل، يمكن أن "يساعد في تحديد نطاق أكبر من أنشطة غسيل الأموال التي تشمل كيانات قانونية".
"توضح مبادرة Project Aurora أن جودة البيانات وتوحيد معرّفات البيانات هي عوامل تمكين مهمة لمشاركة البيانات والتحليلات المتقدمة اللازمة لجهود مكافحة غسيل الأموال (AML)/وتمويل الإرهاب (CFT) الفعالة. وإن استخدام معرّف الكيان القانوني (LEI) لتحديد الشركات المشاركة في المدفوعات عبر الحدود من شأنه أن يعزز بشكل كبير القدرة على مشاركة المعلومات والتغلب على التناقضات في كيفية تحديد الكيانات اليوم في المدفوعات عبر الحدود." جاء هذا على لسان بيجو شاه، رئيس مركز الابتكار التابع لبنك التسويات الدولية (BIS) في بلدان الشمال الأوروبي
كما أن اللائحة التنظيمية الأخيرة الخاصة بأسواق الأصول المشفرة (MiCA) في الاتحاد الأوروبي تقدم سابقة مقنعة. وتعالج اللائحة التنظيمية الخاصة بأسواق الأصول المشفرة (MiCA) التوصية رقم 16 من خلال توسيع نطاق القاعدة الحالية لتحويل الأموال (TFR) في الاتحاد الأوروبي، والتي اعتُمدت لأول مرة في عام 2015 وتنطبق على التحويلات التقليدية للأموال، لتشمل تحويلات الأصول المشفرة. بموجب إعادة صياغة قاعدة تحويل الأموال (TFR)، يجب على مقدم خدمة الأصول المشفرة (CASP) للمنشئ التأكد من أن عمليات تحويل الأصول المشفرة مصحوبة بنقاط بيانات مختلفة حول المنشئ والمستفيد (لغير الأفراد). والأهم من ذلك، أن هذا يشمل معرّف الكيان القانوني الحالي أو، في حالة غيابه، أي معرّف رسمي مكافئ آخر متوفر.
إن وتيرة زخم المجال وراء استخدام معرّف الكيان القانوني (LEI) في التدفقات المالية هي شهادة واضحة على إمكاناته الهائلة في تعزيز دفاعات العالم ضد الإجرام العابر للحدود. وكلما تم استخدام معرّف الكيان القانوني (LEI) على نطاق أوسع بهذه الطريقة، زادت القيمة التي سيقدمها للجهات التنظيمية والمؤسسات المالية والكيانات القانونية الملتزمة بالقانون في العالم. وإن إدراجه ضمن التوصية رقم 16 الصادرة من لجنة العمل المالي (FATF) من شأنه أن يمثل خطوة مهمة أخرى نحو عالم تنكشف فيه القوى غير المشروعة التي تغش النظام بسرعة وسهولة، ونتيجة لذلك، تتعزز الثقة الحيوية التي تدعم العلاقات التجارية عبر الحدود.
فإذا رغبتم في التعليق على منشور في المدوّنة، يُرجى زيارة خاصيّة المدوّنة على موقع GLEIF الإلكتروني باللغة الإنجليزية لنشر تعليقكم. ويُرجى تعريف أنفسكم بذكر الاسم الأول واسم العائلة. سوف يظهر اسمكم بجانب تعليقكم. لن تُنشر عناوين البريد الإلكتروني. يرجى الملاحظة بأنه من خلال الدخول إلى منتدى المناقشة أو المساهمة فيه فأنتم توافقون على الالتزام بشروط سياسة التدوين لدى GLEIF، ولذا يرجى قراءتها جيدًا.
كلير رولي هي رئيس العمليات التجارية في Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF). وقبل عملها لدى GLEIF، عملت السيدة رولي في شركة تأمين الودائع الفيدرالية الأمريكية حيث قادت المبادرات التكنولوجية لتحسين برامج حلول البنوك وساهمت في البحوث بشأن الرهون العقارية عالية المخاطر. والسيدة رولي حاملة لميثاق CFA® وحاصلة على درجة الماجستير في التحليل التنبؤي من جامعة نورث وسترن.
