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¿Cómo resolver un problema como el fraude en los pagos instantáneos? Poner en marcha una verificación eficaz del beneficiario
El paso de Europa a los pagos instantáneos podría transformar las finanzas de las empresas, pero existe el riesgo de que sus medidas de protección contra el fraude, en concreto el nuevo protocolo de verificación del beneficiario, no sean gestionadas eficazmente por los proveedores de servicios de pago y las entidades financieras. En este blog, François Masquelier, Presidente de la Asociación Europea de Tesoreros de Empresa (EACT), muestra cómo el IPJ ofrece una alternativa sólida a la coincidencia de nombres, permitiendo pagos transfronterizos seguros y automatizados y una aplicación eficaz de los pagos instantáneos para la Comunidad de Tesoreros de Empresa.
Autor: François Masquelier, Presidente, EACT
Fecha: 2025-06-03
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Los pagos instantáneos están transformando las operaciones de tesorería. Los fondos se mueven en tiempo real, mejorando el flujo de caja, reduciendo el riesgo de liquidación y permitiendo una ágil toma de decisiones financieras. Sin embargo, la inmediatez también conlleva vulnerabilidad. Los pagos son irrevocables, lo que hace que las transacciones erróneas o fraudulentas sean más difíciles de detectar y más costosas de corregir.
El fraude es lo que más preocupa. Un reciente análisis de la Autoridad Bancaria Europea (ABE) reveló que, por término medio, la tasa de fraude en las transferencias instantáneas en 2022 era diez veces superior a la de las transferencias ordinarias. Aunque se han realizado algunos progresos desde entonces, avances como la creciente sofisticación de la inteligencia artificial y las falsificaciones profundas, que están aumentando la potencia y verosimilitud de ataques comunes como el fraude de facturas y el compromiso del correo electrónico empresarial, están agravando la amenaza a la que se enfrentan los tesoreros corporativos.
Para hacer frente a los importantes y cambiantes retos que plantea el fraude en los pagos instantáneos, es crucial verificar la identidad del beneficiario y confirmar que la cuenta bancaria pertenece a la entidad legítima que reclama la titularidad antes de que se ejecute el pago.
"El pago instantáneo sólo tendrá éxito en Europa [...] si se puede garantizar que el ordenante paga al beneficiario [al que] pretendía abonar"
Fabrizio Dicembre, Vice Chair, Luxembourg Association of Corporate Treasurers (ATEL)
Resulta alentador que la UE haya asumido un papel de liderazgo en este sentido con la introducción de la Regulación de Pagos Instantáneos (RPI). Un pilar fundamental del RIP es el mandato de que todos los proveedores de servicios de pago de la zona euro verifiquen el nombre de un beneficiario con su número internacional de cuenta bancaria (IBAN) -conocido variablemente como Verificación del beneficiario, Confirmación del beneficiario o Comprobación del nombre IBAN- antes de procesar las transacciones para el 09 de octubre de 2025. La fecha límite para los PSP no pertenecientes a la zona del euro es el 9 de julio de 2027.
"La comprobación del beneficiario de una cuenta bancaria ya existía con éxito en algunos países. Pero ya era hora de extender este tipo de control, que algún día se convertirá en norma internacional, a los pagos transfronterizos en la Unión Europea."
Karen Van den Driessche, Head of Treasury, LIPTON
Aunque sin duda esto supone un paso adelante decisivo, emparejar un nombre con una cuenta no es infalible. Los nombres similares o mal escritos suelen provocar errores de "coincidencia cercana", lo que obliga a los tesoreros a realizar intervenciones manuales laboriosas y lentas. Esto no sólo erosiona la promesa de pagos realmente instantáneos, sino que también introduce el riesgo de error humano y presenta oportunidades para que los defraudadores las exploten.
Una de las razones de la prevalencia de los errores de concordancia ha sido la fragmentación creada por la falta de un identificador global coherente para los beneficiarios de los pagos a través de fronteras, jurisdicciones legales y sistemas de pago. Un estudio de Nth Exception, una empresa de consultoría y tecnología de pagos, reveló que el 98% de las falsas alertas de coincidencia se deben a la mala calidad de los datos subyacentes.
Sin embargo, existe una respuesta a esta Impugnación que puede permitir una verificación del beneficiario rápida, precisa y automatizada: el Identificador de Entidad Legal (IPJ).
La ventaja del IPJ: Claridad, Seguridad y Escala
El IPJ es la única norma mundial para identificar a las personas jurídicas. A diferencia de los números de registro nacionales, el IPJ es un identificador universal y normalizado conforme a la norma ISO 17442 y es accesible digitalmente. No hay dos IPJ iguales, lo que significa que cualquier persona, en cualquier lugar, puede cotejar quién dice ser una organización, junto con su estructura de propiedad y relaciones subsidiarias, con una fuente de datos legítima y verificada. Esto permite identificar de forma precisa, instantánea y automática a la entidad jurídica beneficiaria (beneficiario) más allá de las fronteras y jurisdicciones.
En particular, el IPR reconoce el IPJ como una herramienta para facilitar la correspondencia del IBAN con los nombres de las cuentas. Esto supone una oportunidad irresistible para que los tesoreros de las empresas desbloqueen varias ventajas vitales, más allá de los requisitos de cumplimiento a corto plazo, integrando los IPJ en el proceso de verificación del beneficiario para los pagos instantáneos:
Elimina las coincidencias aproximadas: Con un IPJ único por entidad, sólo hay dos resultados: "Coincide" o "No coincide", se acabaron las zonas grises.
Permite el procesamiento directo: Las coincidencias exactas significan que no hay retrasos, pasos manuales ni llamadas al proveedor para conciliar diferencias.
Reduce el fraude: Los defraudadores no pueden falsificar un IPJ legítimo. La coincidencia de IBAN más IPJ pone al descubierto los intentos de manipulación antes de que se ejecute un pago.
Admite pagos transfronterizos: El IPJ no está sujeto a fronteras, lo que agiliza las transacciones entre jurisdicciones y divisas.
Mejora el Cumplimiento normativo más amplio: El IPJ está ampliamente respaldado y exigido por los reguladores financieros, lo que favorece el cumplimiento y la alineación con los requisitos actuales y futuros.
Comprender el impacto en el mundo real para los tesoreros
A medida que se acerca la fecha límite para la aplicación, algunos proveedores de servicios están animando a los tesoreros de las empresas a "optar por no participar", dada la complejidad y la incertidumbre asociadas a la coincidencia de nombres. La Regulación de pagos instantáneos y la guía de apoyo especifican que los pagadores que no son consumidores y envían múltiples órdenes de pago como un paquete (es decir, pagos masivos) pueden optar por no recibir resultados de VoP en su relación contractual con su proveedor de servicios de pago (PSP). Esto significa que los tesoreros de empresas o usuarios comerciales similares pueden optar por no recibir cheques VoP para cada pago dentro de un fichero masivo.
Dados los importantes beneficios señalados anteriormente, especialmente el VoP como medida de prevención del fraude, es de máximo interés para los Tesoreros de Empresa optar por ello y asegurarse de que sus proveedores de servicios aprovechan el IPJ para proporcionar a los Tesoreros de Empresa un servicio de VoP eficiente y eficaz.
Como se ha señalado anteriormente, las ventajas van mucho más allá de la mitigación de riesgos. La adopción del IPJ es una vía hacia una mayor eficiencia, automatización y control estratégico. Los pagos son más rápidos. Se reducen los errores. Se refuerzan las defensas contra el fraude. Con menos interrupciones operativas, los equipos de tesorería pueden centrarse en actividades de valor añadido.
¿Qué deben hacer ahora las empresas?
A medida que el ecosistema financiero se vuelve más rápido y más digital, la seguridad y la confianza deben escalar a la par. En este sentido, el IPJ y el IPJv prometen desempeñar un papel fundamental al integrar la identidad verificable de la organización -y por tanto la confianza- en todas las relaciones comerciales. Esto puede ayudar a garantizar la integridad de los pagos instantáneos, apoyar la alineación normativa y reforzar la resistencia en una era de amenazas cibernéticas y financieras crecientes y en evolución.
"Con la implantación del Identificador de Entidad Legal (IPJ), los tesoreros de las empresas pueden obtener numerosos beneficios en áreas como la incorporación, la reducción del fraude y la eficiencia operativa. Sin embargo, para que estas ventajas se materialicen plenamente, el ecosistema que apoya al tesorero de la empresa -incluidos los vendedores y proveedores de servicios que ofrecen servicios de gestión de tesorería, planificación de recursos empresariales (ERP), Conozca a su cliente (KYC) y herramientas de vigilancia de pagos- debe evolucionar para incorporar también el IPJ de forma efectiva."
Guillermo De la Fuente, Chair, European Association of Corporate Treasurers (EACT)
Ahora es el momento de que los tesoreros de las empresas, los proveedores de soluciones y los bancos adopten el IPJ como un elemento básico de las operaciones de tesorería modernas. La buena noticia es que, con el plazo del DPI a la vuelta de la esquina, la adopción del IPJ es sencilla y los beneficios son inmediatos. He aquí cómo pueden empezar los equipos financieros de las empresas:
Obtenga un IPJ: Pregunte a su banco o regístrese directamente a través de un emisor del IPJ acreditado.
Garantice la cobertura de los proveedores: Anime a los proveedores clave a obtener o renovar sus IPJ.
Actualice los sistemas internos: Trabaje con proveedores de soluciones de tesorería y ERP para integrar los datos del IPJ en los procesos de verificación y mensajería de pagos.
Colabore con su banco: Comprenda cómo su institución financiera tiene previsto utilizar el IPJ para la verificación de beneficiarios y la protección contra el fraude.
Perspectivas: Funciones de tesorería preparadas para el futuro
De cara al futuro de las funciones de tesorería, el desarrollo del Identificador de Entidad Legal verificable (vLEI) representa la próxima frontera. El vLEI es un IPJ digitalmente verificable y criptográficamente seguro que vincula a las personas jurídicas con las personas físicas que actúan en su nombre. En el contexto de los pagos, el vLEI puede crear un vínculo a prueba de manipulaciones entre un IBAN y su titular de cuenta, haciendo que el fraude en los pagos sea prácticamente imposible y permitiendo una verificación sin fricciones a través de sistemas y fronteras.
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François ha fundado Simply Treasury, una empresa que presta servicios de asesoramiento en tesorería, finanzas corporativas y Gestión de riesgos empresariales (ERM). Desde antes de diciembre de 2019 hasta entonces, ocupó el cargo de Jefe de Finanzas Corporativas, Tesorería y Gestión de riesgos empresariales en RTL Group. Antes, trabajó para Eridania Béghin-Say y ABN.AMRO.
Es Presidente de la Asociación de Tesoreros de Empresa de Luxemburgo (ATEL) y Presidente de la Asociación Europea de Tesoreros de Empresa (EACT).
François lanzó su Mapa Tecnológico de Tesorería en 2022 (www.treasurymap.com), que se ha convertido en una referencia del mercado para la selección de soluciones de tesorería corporativa.
