Tłumaczenia na języki inne niż angielski na tej stronie internetowej są wspomagane przez sztuczną inteligencję. Nie gwarantujemy dokładności i nie ponosimy odpowiedzialności za błędy lub szkody wynikające z korzystania z przetłumaczonych treści. W przypadku jakichkolwiek niespójności lub niejasności, wersja angielska ma pierwszeństwo.
Jak rozwiązać problem oszustw związanych z płatnościami natychmiastowymi? Wdrożenie skutecznej weryfikacji odbiorcy płatności!
Przejście Europy na płatności natychmiastowe może zmienić finanse korporacyjne, ale istnieje ryzyko, że środki ochrony przed oszustwami, w szczególności nowy protokół weryfikacji odbiorcy płatności, nie są skutecznie zarządzane przez dostawców usług płatniczych i instytucje finansowe. W tym blogu François Masquelier, przewodniczący Europejskiego Stowarzyszenia Skarbników Korporacyjnych (EACT), pokazuje, w jaki sposób LEI oferuje solidną alternatywę dla dopasowywania nazwisk, umożliwiając bezpieczne, zautomatyzowane płatności transgraniczne i skuteczne wdrożenie płatności natychmiastowych dla społeczności skarbników korporacyjnych.
Autor: François Masquelier, przewodniczący EACT
Data: 2025-06-03
Odsłon:
Płatności natychmiastowe przekształcają operacje skarbowe. Środki finansowe przepływają w czasie rzeczywistym, poprawiając przepływy pieniężne, zmniejszając ryzyko rozliczeń i umożliwiając sprawne podejmowanie decyzji finansowych. Jednak natychmiastowość niesie ze sobą również zagrożenia. Płatności są nieodwołalne, co sprawia, że błędne lub oszukańcze transakcje są trudniejsze do wykrycia i bardziej kosztowne do skorygowania.
Największe obawy budzą oszustwa. Niedawna analiza przeprowadzona przez Europejski Urząd Nadzoru Bankowego (EBA) wykazała, że w 2022 r. wskaźnik oszustw w przypadku przelewów natychmiastowych był średnio dziesięciokrotnie wyższy niż w przypadku zwykłych przelewów. Chociaż od tego czasu poczyniono pewne postępy, rozwój, taki jak rosnące wyrafinowanie sztucznej inteligencji i deepfakes, które zwiększają siłę i wiarygodność typowych ataków, takich jak oszustwa fakturowe i kompromitacja biznesowej poczty elektronicznej, potęgują zagrożenie, przed którym stoją skarbnicy korporacyjni.
Aby sprostać znaczącym i ewoluującym wyzwaniom związanym z oszustwami związanymi z płatnościami natychmiastowymi, kluczowe jest zweryfikowanie tożsamości odbiorcy płatności i potwierdzenie, że konto bankowe należy do legalnego podmiotu roszczącego sobie prawo własności przed dokonaniem płatności.
"Płatności natychmiastowe odniosą sukces w Europie [...] tylko wtedy, gdy inicjator będzie mógł zagwarantować, że zapłaci beneficjentowi, któremu zamierza przyznać kredyt"
Fabrizio Dicembre, Vice Chair, Luxembourg Association of Corporate Treasurers (ATEL)
Co zachęcające, UE przyjęła wiodącą rolę w tym zakresie, wprowadzając Regulacje dotyczące płatności natychmiastowych (IPR). Kluczowym filarem IPR jest wymóg, aby wszyscy dostawcy usług płatniczych ze strefy euro weryfikowali nazwę odbiorcy w oparciu o jego międzynarodowy numer rachunku bankowego (IBAN) - znany jako Weryfikacja Odbiorcy Płatności, Potwierdzenie Odbiorcy Płatności lub Sprawdzenie Nazwy IBAN - przed przetworzeniem transakcji do 09 października 2025 roku. Termin dla dostawców usług płatniczych spoza strefy euro to 09 lipca 2027 roku.
"Sprawdzanie beneficjenta rachunku bankowego istniało już z powodzeniem w niektórych krajach. Nadszedł jednak czas, aby rozszerzyć ten rodzaj kontroli, który pewnego dnia stanie się międzynarodowym standardem, na płatności transgraniczne w Unii Europejskiej"
Karen Van den Driessche, Head of Treasury, LIPTON
Chociaż niewątpliwie oznacza to decydujący krok naprzód, dopasowanie nazwy do konta nie jest niezawodne. Podobne lub błędnie napisane nazwy często powodują błędy "bliskiego dopasowania", zmuszając skarbników do angażowania się w czasochłonne i pracochłonne ręczne interwencje. To nie tylko podważa obietnicę prawdziwie natychmiastowych płatności, ale także wprowadza ryzyko błędu ludzkiego i stwarza możliwości wykorzystania przez oszustów.
Jednym z powodów ciągłego występowania błędów bliskiego dopasowania jest fragmentacja spowodowana brakiem globalnie spójnego identyfikatora odbiorców płatności w różnych krajach, jurysdykcjach prawnych i schematach płatności. Badania przeprowadzone przez Nth Exception, firmę zajmującą się technologią i doradztwem w zakresie płatności, wykazały, że 98% fałszywych alertów o dopasowaniu wynika z niskiej jakości danych bazowych.
Istnieje jednak odpowiedź na to wyzwanie, która może umożliwić szybką, dokładną i zautomatyzowaną weryfikację odbiorcy płatności - Identyfikator podmiotu prawnego (LEI).
Zalety LEI: Przejrzystość, bezpieczeństwo i skala
LEI to jedyny globalny standard identyfikacji podmiotów prawnych. W przeciwieństwie do krajowych numerów rejestracyjnych, LEI jest uniwersalnym, znormalizowanym identyfikatorem zgodnym z normą ISO 17442 i jest dostępny cyfrowo. Żadne dwa kody LEI nie są takie same, co oznacza, że każdy i wszędzie może sprawdzić, za kogo dana organizacja się podaje, wraz z jej strukturą własności i relacjami z podmiotami zależnymi, w oparciu o legalne i zweryfikowane źródło danych. Umożliwia to precyzyjną, natychmiastową i automatyczną identyfikację beneficjenta (odbiorcy płatności) ponad granicami i jurysdykcjami.
Co ważne, prawo własności intelektualnej uznaje LEI za narzędzie ułatwiające dopasowanie IBAN do nazw kont. Dla skarbników korporacyjnych oznacza to doskonałą okazję do odblokowania kilku istotnych korzyści, wykraczających poza krótkoterminowe wymogi Zgodności, poprzez zintegrowanie LEI z procesem weryfikacji odbiorcy płatności natychmiastowych:
Eliminuje bliskie dopasowania: Dzięki jednemu unikalnemu kodowi LEI na podmiot istnieją tylko dwa wyniki - "Dopasowanie" lub "Brak dopasowania" - koniec z szarymi strefami.
Umożliwia przetwarzanie bezpośrednie: Dokładne dopasowanie oznacza brak opóźnień, ręcznych czynności i oddzwaniania do dostawców w celu uzgodnienia różnic.
Ogranicza oszustwa: Oszuści nie mogą podrobić legalnego kodu LEI. Dopasowanie IBAN i LEI ujawnia próby manipulacji przed dokonaniem płatności.
Obsługa płatności transgranicznych: LEI nie jest ograniczony granicami, co usprawnia transakcje w różnych jurysdykcjach i walutach.
Poprawia szerszą zgodność z przepisami: Kody LEI są powszechnie zatwierdzane i wymagane przez organy regulacji finansowych, co ułatwia zachowanie zgodności i dostosowanie do istniejących i przyszłych wymogów.
Zrozumienie rzeczywistych skutków dla skarbników
W miarę zbliżania się terminu wdrożenia niektórzy usługodawcy zachęcają skarbników korporacyjnych do "rezygnacji" ze względu na złożoność i niepewność związaną z dopasowywaniem nazw. Regulacje dotyczące płatności natychmiastowych i wspierające je wytyczne określają, że płatnicy, którzy nie są konsumentami i składają wiele zleceń płatniczych jako pakiet (tj. płatności masowe), mogą zrezygnować z otrzymywania wyników VoP w ramach stosunku umownego z dostawcą usług płatniczych (PSP). Oznacza to, że skarbnicy korporacyjni lub podobni użytkownicy biznesowi mogą zrezygnować z otrzymywania czeków VoP dla każdej płatności w pliku zbiorczym.
Biorąc pod uwagę ważne korzyści wymienione powyżej, w szczególności VoP jako środek zapobiegania oszustwom, w interesie skarbników korporacyjnych leży wyrażenie zgody i upewnienie się, że ich dostawcy usług wykorzystują LEI w celu zapewnienia skarbnikom korporacyjnym wydajnej i skutecznej usługi VoP.
Jak wskazano powyżej, korzyści wykraczają daleko poza ograniczanie ryzyka. Przyjęcie LEI to droga do większej wydajności, automatyzacji i kontroli strategicznej. Płatności przepływają szybciej. Zmniejsza się liczba błędów. Wzmocniona zostaje ochrona przed oszustwami. Przy mniejszej liczbie zakłóceń operacyjnych zespoły skarbowe mogą skupić się na działaniach o wartości dodanej.
Co firmy powinny zrobić teraz?
W miarę jak ekosystem finansowy staje się coraz szybszy i bardziej cyfrowy, bezpieczeństwo i zaufanie muszą skalować się w tym samym czasie. Weryfikowalne kody LEI i vLEI mogą odegrać tu fundamentalną rolę, wprowadzając na stałe weryfikowalną tożsamość organizacyjną - a tym samym zaufanie - do każdej relacji biznesowej. Może to pomóc w zapewnieniu integralności płatności natychmiastowych, wsparciu dostosowania przepisów i wzmocnieniu odporności w erze rosnących i ewoluujących zagrożeń cybernetycznych i finansowych.
"Dzięki wdrożeniu Identyfikatora podmiotu prawnego (LEI) skarbnicy korporacyjni mogą odblokować liczne korzyści w takich obszarach, jak onboarding, ograniczanie oszustw i wydajność operacyjna. Aby jednak korzyści te mogły zostać w pełni zrealizowane, ekosystem wspierający skarbnika korporacyjnego - w tym sprzedawcy i usługodawcy oferujący usługi zarządzania środkami finansowymi, planowanie zasobów przedsiębiorstwa (ERP), Poznaj swojego klienta (KYC) i narzędzia nadzoru płatności - musi ewoluować, aby skutecznie uwzględniać również LEI"
Guillermo De la Fuente, Chair, European Association of Corporate Treasurers (EACT)
Nadszedł czas, aby skarbnicy korporacyjni, dostawcy rozwiązań i banki przyjęli LEI jako podstawowy element nowoczesnych operacji skarbowych. Dobrą wiadomością jest to, że w obliczu zbliżającego się terminu wejścia w życie praw własności intelektualnej przyjęcie LEI jest proste, a korzyści natychmiastowe. Oto, jak zespoły ds. finansów korporacyjnych mogą zacząć:
Uzyskać LEI: Zapytaj swój bank lub zarejestruj się bezpośrednio przez akredytowany podmiot nadający LEI.
Zapewnienie ochrony dostawców: Zachęć kluczowych dostawców do uzyskania lub odnowienia kodów LEI.
Aktualizacja systemów wewnętrznych: Współpracuj z dostawcami rozwiązań ERP i skarbowych, aby zintegrować dane LEI z komunikatami płatniczymi i procesami weryfikacji.
Współpraca z bankiem: Dowiedz się, w jaki sposób Twoja instytucja finansowa planuje wykorzystać LEI do weryfikacji odbiorcy płatności i ochrony przed oszustwami.
Perspektywy: Przyszłościowe funkcje skarbowe
Patrząc w przyszłość funkcji skarbowych, rozwój weryfikowalnego Identyfikatora podmiotu prawnego (vLEI) stanowi kolejną granicę. Weryfikowalny identyfikator podmiotu prawnego (vLEI) jest cyfrowo weryfikowalnym, kryptograficznie bezpiecznym kodem LEI, który wiąże podmioty prawne z osobami fizycznymi działającymi w ich imieniu. W kontekście płatności, vLEI może stworzyć odporne na manipulacje powiązanie między IBAN a posiadaczem rachunku, praktycznie uniemożliwiając oszustwa płatnicze i umożliwiając bezproblemową weryfikację w różnych systemach i krajach.
Osoby pragnące umieścić wpis w blogu prosimy o odwiedzenie strony: funkcje internetowego blogu GLEIF w języku angielskim. Imię i nazwisko autora komentarza pojawi się obok wpisu. Adresy e-mail nie będą publikowane. Uczestnictwo w forum dyskusyjnym i korzystanie z niego oznacza zgodę na przestrzeganie obowiązujących Zasad korzystania z blogu GLEIF, które należy uważnie przeczytać.
François założył Simply Treasury, firmę świadczącą usługi doradcze w zakresie skarbu, finansów korporacyjnych i zarządzania ryzykiem korporacyjnym (ERM). Od grudnia 2019 r. do tego czasu pełnił funkcję dyrektora ds. finansów korporacyjnych, skarbu i zarządzania ryzykiem korporacyjnym w Grupie RTL. Wcześniej pracował dla Eridania Béghin-Say i ABN.AMRO.
Jest przewodniczącym Stowarzyszenia Skarbników Korporacyjnych w Luksemburgu (ATEL) i przewodniczącym Europejskiego Stowarzyszenia Skarbników Korporacyjnych (EACT).
François uruchomił swoją mapę technologii skarbowych w 2022 r. (www.treasurymap.com), która stała się punktem odniesienia dla rynku przy wyborze korporacyjnych rozwiązań skarbowych.
